Comment faire un bilan prévisionnel

Faire un bilan prévisionnel consiste à projeter la situation financière de votre entreprise sur 1, 3 ou 5 ans. Voici les étapes clés pour construire un prévisionnel financier que votre banquier prendra au sérieux.

Étape 1 — Définir vos hypothèses de chiffre d'affaires

Partez d'hypothèses réalistes et justifiables : volume de ventes, prix moyen, saisonnalité, montée en charge progressive. Mieux vaut un scénario prudent et défendable qu'une projection trop optimiste — c'est la première cause de refus bancaire.

Étape 2 — Lister vos charges

Recensez toutes vos charges : achats, loyer, salaires et cotisations, assurances, marketing, frais bancaires… Sans oublier la rémunération du dirigeant, dont l'absence décrédibilise un dossier.

Étape 3 — Chiffrer les investissements et le plan de financement

Identifiez vos besoins de démarrage (matériel, aménagements, stock initial, besoin en fonds de roulement) et les ressources qui les financent : apport personnel, prêt bancaire, aides. L'apport personnel se situe souvent entre 10 et 30 % selon le projet.

Étape 4 — Construire les états financiers

À partir de ces données, on bâtit le bilan prévisionnel, le compte de résultat, le plan de trésorerie et le solde intermédiaire de gestion (dont l'EBE). Ces tableaux doivent être parfaitement cohérents entre eux.

Étape 5 — Rédiger une lettre de synthèse

Le banquier n'a pas le temps de décortiquer vos tableaux : une lettre de synthèse claire, qui argumente la viabilité et la solvabilité de votre projet, fait souvent la différence.

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